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前次募集資金年度使用情況的鑒證報告

來源：新浪網作者:文輝發布時間：2022-03-20 22:51 閱讀量：7787

前次募集資金年度使用情況的鑒證報告

華興專字22003330049號德藝文化創意集團股份有限公司全體股東:

我們審核了后附的德藝文化創意集團股份有限公司董事會編制的截止2021年12月31日的《前次募集資金使用情況的專項報告》。

一，董事會的責任

德藝文創董事會的責任是按照中國證券監督管理委員會《關于前次募集資金使用情況報告的規定》500號)的規定編制《前次募集使用情況的專項報告》，并保證其內容真實，準確和完整，不存在虛假記載，誤導性陳述或重大遺漏。

二，注冊會計師的責任

我們的責任是在實施鑒證工作的基礎上對德藝文創公司董事會編制的《前次募集資金使用情況的專項報告》發表鑒證意見我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證業務該準則要求我們計劃和實施鑒證工作，以對德藝文創公司前次募集資金使用情況專項報告是否不存在重大錯報獲取合理保證

在鑒證過程中，結合德藝文創公司實際情況，我們實施了包括了解，詢問，檢查，重新計算以及我們認為必要的其他程序我們相信，我們的鑒證工作為發表鑒證意見提供了合理的基礎

三，鑒證結論

我們認為，德藝文創公司董事會編制的《前次募集資金使用情況的專項報告》符合中國證監會《關于前次募集資金使用情況報告的規定》(證監發

行字500號)的規定，在所有重大方面公允反映了德藝文創公司截止2021年度12月31日前次募集資金的使用情況。

四，對報告使用者和使用目的的限定

需要說明的是，本鑒證報告僅供德藝文創公司申請發行證券之用，不得用作任何其他目的我們同意將本鑒證報告作為德藝文創公司證券發行申請文件的必備內容，隨其他申報材料一起上報

華興會計師事務所		中國注冊會計師:劉延東 (項目合伙人)
		中國注冊會計師:咸傳芝
中國福州市		二○二二年三月十八日

德藝文化創意集團股份有限公司前次募集資金使用情況的專項報告

根據中國證券監督管理委員會印發的《關于前次募集資金使用情況報告的規定》的規定，德藝文化創意集團股份有限公司(以下簡稱公司)將截至2021年12月31日募集資金存放與實際使用情況報告如下:

一，前次募集資金基本情況

前次募集資金金額，資金到位時間

1，首次公開發行股份募集資金

德藝文創經中國證券監督管理委員會《關于核準德藝文化創意集團股份有限公司首次公開發行股票的批復》375號)核準并經深圳證券交易所同意，向社會公開發行人民幣普通股(A股)2，000萬股，發行價格為人民幣9.41元/股，募集資金總額人民幣18，820萬元，扣除保薦承銷費用人民幣2，700萬元(含稅)，實際到賬的募集資金為人民幣16，120萬元本次發行費用總計人民幣3，883萬元(含稅)，募集資金凈額為人民幣14，937萬元，于2017年4月11日存入公司募集資金專戶上述資金到賬情況經華興會計師事務所(特殊普通合伙)驗證，并于2017年4月11日出具了閩華興所(2017)驗字A—001號《驗資報告》

2，2020年向特定對象發行股票募集資金

經中國證券監督管理委員會出具的《關于同意德藝文化創意集團股份有限公司向特定對象發行股票注冊的批復》，同意公司向特定對象發行股票的注冊申請公司向18名特定對象發行人民幣普通股(A股)66，076，254股，每股面值為人民幣1.00元，募集資金總額為人民幣34，227.50萬元，扣除與發行有關的費用(含稅)人民幣1，271.72萬元，公司實際募集資金凈額為人民幣32，955.78萬元，上述募集資金已經全部存放于公司募集資金專戶上述資金到賬情況經華興會計師事務所(特殊普通合伙)驗證，并于2021年3月16日出具了華興驗字(2021)21004310026號《驗資報告》

前次募集資金總體使用及結余情況

1，截至2021年12月31日，公司首次公開發行股票募集資金總體使用情況及余額:

單位:人民幣元

項目	金額
募集資金凈額	149，370，000.00
減:截至2021年12月31日募投項目支出金額	159，728，496.30
其中:直接投入募投項目的資金	146，746，487.00
以募集資金置換預先投入的自籌資金	12，982，009.30
加:截至2021年12月31日利息收入扣除手續費用凈額	1，187，736.05
截至2021年12月31日理財產品投資收益	9，642，279.92
截至2021年12月31日公司募集資金賬戶余額	471，519.67

2，截至2021年12月31日，公司2020年向特定對象發行股票募集資金總體使用情況及余額:

單位:人民幣元

項目	金額
募集資金凈額	329，557，841.84
減:截至2021年12月31日募投項目支出金額	32，043，243.47
其中:直接投入募投項目的資金	32，043，243.47
以募集資金置換預先投入的自籌資金
尚未到期的理財產品資金金額
加:截至2021年12月31日利息收入扣除手續費用凈額	1，095，611.98
截至2021年12月31日理財產品投資收益	3，756，923.42
減:截至2021年12月31日使用募集資金暫時補充流動資金金額	150，000，000.00
截至2021年12月31日公司募集資金賬戶余額	152，367，133.77

前次募集資金存放和管理情況

1，首次公開發行股份募集資金

為了規范公司募集資金管理，保護投資者的合法權益，根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》等相關法律法規及公司《募集資金管理辦法》的規定，經公司第二屆董事會第十一次會議審議通過《關于確定募集資金專項賬戶并授權總經理簽署三方監管協議的議案》，授權總經理與相關銀行及保薦機構簽署《募集資金三方監管協議》。2017年5月10日，公司分別與招商銀行股份有限公司福州古田支行，興業銀行股份有限公司福州晉安支行，中國民生銀行股份有限公司福州湖東支行及保薦機構興業證券股份有限公司簽訂了《募集資金三方監管協議》，明確了各方的權利和義務，三方監管協議與

深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異在使用募集資金的時候，公司嚴格履行相應的申請和審批手續，同時及時知會保薦機構，隨時接受保薦代表人的監督2018年5月4日召開第三屆董事會第四次會議，審議通過了《關于部分募投項目結項并使用節余募集資金永久補充流動資金的議案》鑒于公司首次公開發行股票募集資金投資項目之補充營運資金已完成，為滿足公司業務發展需要，提高募集資金使用效率，結合公司實際經營情況，將上述募投項目結項并將節余募集資金永久補充流動資金截至2018年6月13日，上述永久補充流動資金事項公司已實施完畢，募集資金專項賬戶余額已轉入公司自有資金賬戶，募集資金專項賬戶已經注銷完畢專項賬戶注銷后，與興業銀行及保薦機構興業證券股份有限公司簽訂的相關《募集資金三方監管協議》隨之終止

公司分別于2019年8月27日，2019年9月17日召開了第三屆董事會第十四次會議，第三屆監事會第十四次會議及2019年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于變更部分募集資金用途并用于德藝文創產業基地項目的議案》，公司結合目前募集資金投資項目的實施進展情況及投資建設情況，將募集資金投資項目海外營銷網絡建設項目和文化創意產品電子商務平臺項目募集資金共計771.59萬元用途變更為用于德藝文創產業基地項目。截至2021年12月31日，公司首次公開發行股份募集資金具體存放情況如下:

單位:人民幣元

募集資金專戶開戶行	募集資金專項賬戶	初始存放金額	截止2021年12月31日結存金額	存儲方式
招商銀行股份有限公司福州古田支行	591902032710666	126，965，800.00	467，803.35	活期存款
興業銀行股份有限公司福州晉安支行	117120100100168888	15，000，000.00		—
中國民生銀行股份有限公司福州湖東支行	699462248	7，404，200.00	3，716.32	活期存款
合計		149，370，000.00	471，519.67

2，2020年向特定對象發行股票募集資金

為了規范公司募集資金的管理和使用，保護投資者的利益，根據《深圳證券交易所創業板股票上市規則》《深圳證券交易所創業板上市公司規范運作指引》《上市公司監管指引第2號—上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法律法規及公司《募集資金管理辦法》的規定，經公司第四屆董事會第三次會議審議通過《關于確定募集資金賬戶并授權簽署三方監管協議的議案》，授權董事長全權負責與相關銀行及保薦機構簽署《募集資金三方監管協議》公司及德弘智匯已在招商銀行股份有限公司福州古田支行，興業銀行股份有限公司福州晉安支行和福建海峽銀行股份有限公司福州安泰支行開設募集資金專項賬戶

福州晉安支行和福建海峽銀行股份有限公司福州安泰支行，保薦機構興業證券分別簽訂了《募集資金三方監管協議》，明確了各方的權利和義務，三方監管協議與深圳證券交易所三方監管協議范本不存在重大差異在使用募集資金的時候，公司嚴格履行相應的申請和審批手續，同時及時知會保薦機構，隨時接受保薦代表人的監督

單位:人民幣元

募集資金專戶開戶行	募集資金專項賬戶	初始存放金額	截止2021年12月31日結存金額	存儲方式
招商銀行福州古田支行	591902032710888	274，387，841.84	1，037，043.56	活期存款
招商銀行福州古田支行	591907592310666		125，616，290.86	活期存款
興業銀行福州晉安支行	117120100100133373	25，170，000.00	231，454.32	活期存款
興業銀行福州晉安支行	117120100100136262		25，408，616.43	活期存款
福建海峽銀行股份有限公司福州安泰支行	100042026120010006	30，000，000.00	73，728.60	活期存款
合計		329，557，841.84	152，367，133.77

二，前次募集資金的實際使用情況

前次募集資金使用情況對照表

前次募集資金使用情況對照表詳見本報告附件1。

前次募集資金投資項目的實施地點，實施方式變更情況

1，首次公開發行股份募集資金投資項目變更情況

變更原因

①海外營銷網絡建設項目變更原因

海外營銷網絡建設項目原計劃使用募集資金447.42萬元，主要內容為在美國，墨西哥，巴西，德國，俄羅斯，丹麥，意大利，阿聯酋，澳大利亞，南非，香港等11個國家或地區建立辦事處，負責市場開拓，售后服務及客戶維護等，并擬在美國，德國，意大利，阿聯酋，俄羅斯等5個國家建立倉儲中心最近幾年來部分國家貿易保護主義上升，國際政治，經濟，社會形勢以及進出口貿易政策發生重大變化，特別是歐洲，美洲國家的政治，經濟，社會形勢以及進出口貿易政策發生重大變化，對海外營銷網絡建設項目建設造成較大的影響，若按照原計劃進行投資建設，將無法達到預期效果，且有增加公司財務費用及資金成本的風險

公司最近幾年持續加強供應鏈體系的建設，以信息系統為依托，設計，外包生產，銷售，物流等部門實施協同運作，已經形成了一套行之有效的供應鏈管理體系供應鏈管理體系的完善，提升了供應鏈的快速反應能力，可以實現設計，外包生產，物流和銷售環節的高效運作，在最大程度滿足客戶需求的同時，可以有效降低運營成本例如，儲運部門通過對專業貨運公司的科學組織，根據貨品需求的緊急程度和配送的距離，可以制定合理配送計劃另一方面，公司憑借較強的業務實力，拓展能力和客戶關系管理能力，客戶穩定性較高因此，經審慎評估，公司認為海外營銷網絡建設項目實施的市場環境，盈利能力已發生變化，而目前公司的供應鏈管理體系可以較好地支持公司產品的海外配送需求，依托供應鏈管理體系的升級和完善，可以更有效地降低成本，其經濟效益顯著高于建立海外倉儲中心，同時公司現有的業務拓展渠道可以較好地滿足公司現階段發展需要因此，本著穩健經營的原則，公司決定終止海外營銷網絡的建設，有利于降低公司財務費用及資金成本，提高公司資金使用效率，更好地滿足公司當前實際發展需要

②文化創意產品電子商務平臺項目變更原因

公司目前在國內銷售方面，逐步加大通過電子商務平臺的線上銷售力度，線下門店的銷售比重有所減少，在國外銷售方面，公司通過加大研發設計投入，拓展一帶一路和新興國家市場等方式，出口銷售收入保持穩定增長。

因此，公司從投資合理性，必要性等多方面進行充分評估后，選擇終止文化創意產品電子商務平臺項目。

③德藝文創產業基地項目項目延期和變更部分募集資金用途并用于德藝文創產業基地項目的原因

a.更名情況

德藝研發創意中心項目項目原計劃總投資額為13，589.58萬元，其中使用募集資金金額12，696.58萬元。原募集資金用于該項目投資計劃如下:

項目	投資額			占比
項目	合計	第一年	第二年	占比
建設投資	10，919.01	10，919.01		80.35%
其中:基本工程費	9，712.26	9，712.26		71.47%
配套設施投入	1，206.74	1，206.74		8.88%
土地使用權費	1，858.44	1，858.44		13.68%
研發中心設備投資	812.13		812.13	5.98%
合計	13，589.58	12，777.45	812.13	100.00%

日前，公司披露《關于部分募投項目延期的公告》，預期由于項目基建等時間超出公司預計時間，為確保項目安全實施，決定將該項目達到預定可使用狀態時間調整為2020年4月30日。

日前，公司披露《關于部分募投項目變更名稱的公告》，根據德藝研發創意中心項目的實際發展需要，經福州高新技術產業開發區管理委員會會議評審同意，該項目總平方案進行了局部調整，且原德藝研發設計中心建設項目更名為德藝文創產業基地項目。

日前，公司召開了第三屆董事會第二十次會議，審議通過了《關于部分募投項目延期的議案》，將德藝文創產業基地項目預計可使用狀態時間延期至2021年12月31日。

日前，公司召開了第四屆董事會第十一次會議，審議通過了《關于部分募投項目延期的議案》，將德藝文創產業基地項目預計可使用狀態時間延期至2022年12月31日。

b.變更部分募集資金用途并用于德藝文創產業基地項目的情況

德藝研發設計中心項目原計劃投入基本工程費9，712.26萬元在項目建設過程中，由于總平方案的調整以及材料，人工成本價格上漲等原因，項目基本工程費預計有一定幅度的增加

鑒于募投項目實施的市場環境變化，募投項目的盈利能力，公司業務發展規劃，提高募集資金使用效率，公司終止海外營銷網絡建設項目和文化創意產品電子商務平臺項目，并將募集資金投資項目海外營銷網絡建設項目和文化創意產品電子商務平臺項目募集資金共計771.59萬元用途變更為用于德藝文創產業基地項目因此德藝文創產業基地項目的募集資金投入計劃金額由12，696.58萬元調整為13，468.17萬元

決策程序

公司分別于2019年8月27日，2019年9月17日分別召開了第三屆董事會第十四次會議，第三屆監事會第十四次會議及2019年第二次臨時股東大會，審議通過了《關于變更部分募集資金用途并用于德藝文創產業基地項目的議案》，公司結合目前募集資金投資項目的實施進展情況及投資建設情況，將募集資金投資項目海外營銷網絡建設項目和文化創意產品電子商務平臺項目募集資金共計771.59萬元用途變更為用于德藝文創產業基地項目。

2，2020年向特定對象發行股票募集資金投資項目變更情況

截至2021年12月31日，公司不存在2020年向特定對象發行股票募集資金投資項目變更情況。

前次募集資金投資項目先期投入及置換情況

1，首次公開發行股份募集資金置換情況

日前，公司第二屆董事會第十二次會議審議通過了《關于使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金的議案》，同意以募集資金12，982，009.30元置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金該預先投入的金額已經華興會計師事務所審計鑒證，并出具了《關于德藝文化創意集團股份有限公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的鑒證報告》(閩華興所(2017)審核字A—013號)

立董事，監事會及公司保薦機構興業證券股份有限公司就本次置換事宜發表了書面同意的意見。

2，2020年向特定對象發行股票募集資金置換情況

截至2021年12月31日，公司2020年向特定對象發行股票募集資金向特定對象發行股票募集資金不存在置換情況。

前次募集資金項目的實際投資總額與承諾的差異內容和原因說明

1，首次公開發行股份募集資金投資項目情況

前次募集資金項目的實際投資項目變更后承諾投資總額14，937.00萬元，實際投資總額14，968.17萬元，主要差異原因系海外營銷網絡建設項目和文化創意產品電子商務平臺項目募集資金及利息收益用途變更為德藝文創產業基地項目所致。

截至2021年12月31日，公司首次公開發行股份募集資金投資項目實際投資總額與承諾不存在差異。

2，2020年向特定對象發行股票募集資金置換情況

截至2021年12月31日，公司2020年向特定對象發行股票募集資金投資項目實際投資總額與承諾不存在差異。

前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況說明

截至2021年12月31日，公司不存在前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況。

用閑置募集資金暫時補充流動資金情況

公司于2021年6月3日召開的第四屆董事會第六次會議和第四屆監事會第五次會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意在保證實施募集資金投資項目的資金需求和募集資金投資項目正常進行的前提下，公司使用閑置募集資金不超過15，000萬元暫時補充流動資金，使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月，到期將歸還至募集資金專戶截止2021年12月31日，公司累計使用15，000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金

超募資金使用情況

截至2021年12月31日，公司不存在超募資金。

閑置募集資金使用情況

公司于2019年4月15日，2019年5月9日分別召開第三屆董事會第十二次會議，第三屆監事會第十二次會議和2018年年度股東大會并審議通過了《關于使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意使用不超過一億元人民幣的閑置募集資金進行現金管理，購買短期保本型銀行理財產品，使用期限為自公司2018年年度股東大會審議通過之日起12個月，在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用公司獨立董事，監事會，保薦機構均發表了同意意見公司于2020年4月8日召開第三屆董事會第二十次會議和第三屆監事會第十九次會議并審議通過了《關于使用部分閑置募集資金進行現金管理的議案》，同意使用不超過4，000萬元人民幣的閑置募集資金進行現金管理，購買短期低風險型銀行理財產品，使用期限為自公司第三屆董事會第二十次會議審議通過之日起12個月在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用公司獨立董事，監事會，保薦機構均發表了同意意見

公司于2021年4月26日召開第四屆董事會第五次會議和第四屆監事會第四次會議，并于2021年5月18日召開2020年年度股東大會分別審議通過了《關于全資子公司增加使用部分閑置募集資金進行現金管理額度的議案》，同意公司募投項目實施主體暨全資子公司福建德弘智匯信息科技有限公司在確保不影響募集資金投資項目建設和正常生產經營的前提下，增加使用不超過13，000萬元的閑置募集資金進行現金管理，購買短期安全性高，流動性好，低風險，穩健型的理財產品本次調整后，福建德弘智匯信息科技有限公司累計可使用不超過20，000萬元閑置募集資金進行現金管理，使用期限為自股東大會審議通過之日起12個月，在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用公司獨立董事，監事會，保薦機構均發表了同意意見

單位:萬元

公告日期	產品發行方	理財產品名稱	投資金額	起息日	到期日	是否到期	到期收益
2019.1.19	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金兩層區間三個月結構性存款H0002105	2，000	2019.1.18	2019.4.18	是	16.18
2019.3.29	招商銀行福州分行	招商銀行單位結構性存款CFZ00651	4，000	2019.3.29	2019.5.24	是	19.33
2019.4.19	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金兩層區間一個月結構性存款H0002270	2，000	2019.4.19	2019.5.20	是	5.50
2019.5.30	招商銀行福州分行	招商銀行結構性存款CFZ00693	5，000	2019.5.30	2019.8.30	是	46.63
2019.5.30	招商銀行福州分行	招商銀行結構性存款CFZ00695	3，000	2019.5.30	2019.11.29	是	55.65

公告日期	產品發行方	理財產品名稱	投資金額	起息日	到期日	是否到期	到期收益
2019.8.30	招商銀行福州分行	招商銀行結構性存款CFZ00729	4，000	2019.8.30	2019.12.31	是	49.87
2020.1.7	招商銀行福州分行	招商銀行結構性存款	3，000	2020.1.7	2020.5.7	是	37.20
2020.1.7	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金看跌三層區間一個月結構性存款(TL000253)	1，000	2020.1.8	2020.2.10	是	3.21
2020.1.7	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金看跌三層區間三個月結構性存款(TL000254)	1，000	2020.1.8	2020.4.8	是	9.10
2020.5.20	招商銀行福州分行	招商銀行結構性存款(CFZ00911)	3，000	2020.5.18	2020.6.29	是	10.36
2020.7.9	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金看漲三層區間兩個月結構性存款(CFZ00925)	3，000	2020.7.7	2020.9.7	是	14.01
2020.9.22	招商銀行福州分行	招商銀行掛鉤黃金看漲三層區間一個月結構性存款(CFZ00957)	3，000	2020.9.21	2020.10.21	是	6.78
2020.11.24	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列看漲三層區間35天結構性存款(NFZ00025)	1，500	2020.11.23	2020.12.28	是	3.81
2021.1.7	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列看漲三層區間60天結構性存款(NFZ00049)	1，000	2021.1.7	2021.3.8	是	2.71
2021.4.29	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列進取型區間累積91天結構性存款(TS000003)	5，000	2021.4.30	2021.7.30	是	40.02
2021.4.29	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列進取型區間累積92天結構性存款(TS000004)	1，500	2021.5.6	2021.8.6	是	12.33
2021.6.4	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列進取型區間累積91天結構性存款(TS000011)	5，000	2021.6.4	2021.9.3	是	41.76
2021.6.4	興業銀行福州晉安支行	興業銀行企業金融人民幣結構性存款產品	2，500	2021.6.3	2021.12.3	是	40.86
2021.6.10	興業證券	興業證券興動系列單鯊浮動收益憑第82期(上海)(中證500看漲)	6，000	2021.6.11	2021.12.13	是	202.71
2021.9.8	招商銀行福州分行	招商銀行點金系列看漲三層區間91天結構性存款產品說明書(NFZ00314))	5，000	2021.9.7	2021.12.7	是	38.02

截至2021年12月31日，上述用于現金管理的募集資金均已到期贖回并存放于公司募集資金專用賬戶公司無臨時閑置募集資金進行現金管理的情況

三，前次募集資金投資項目實現效益情況說明

前次募集資金投資項目實現效益情況對照表

前次募集資金投資項目實現效益情況對照表詳見本報告附件2。

首次公開發行股份募集資金投資項目無法單獨核算效益的情況說明

德藝文創產業基地總體投資規模為13，589.58萬元，調整后募集資金投入金額13，468.17萬元，鑒于德藝文創產業基地項目，主要系提升公司自主創新和持續發展能力，為未來成長奠定良好的基礎且募集資金投資項目尚未建設完畢進行驗收，故無法單獨核算效益情況，所實現的效益體現在公司的整體業績中

2020年向特定對象發行股票募集資金投資項目實現效益情況

公司2020年向特定對象發行股票募集資金分別用于IP產品及運營中心，大數據營銷管理平臺建設，補充流動資金由于IP產品及運營中心仍在建設期，未達到使用狀態，暫未實現效益大數據營銷管理平臺建設項目無法單獨核算效益，主要原因系該項目旨在綜合提升公司營銷管理信息化程度，不直接產生經濟效益

募集資金投資項目的累計實現的收益低于承諾的累計收益說明

不適用。

四，前次發行涉及以資產認購股份的資產運行情況說明

不適用

五，前次募集資金實際使用情況與已公開披露信息對照情況說明

通過對募集資金實際使用情況與公司定期報告和其他信息披露文件中披露的有關內容做逐項對照，前次募集資金實際使用情況與已公開披露信息一致。

附表1:前次募集資金使用情況對照表

附表2:前次募集資金投資項目實現效益情況對照表

特此公告。

德藝文化創意集團股份有限公司

董事會2022年3月18日

附件1 《募集資金使用情況對照表》附件1—1

募集資金使用情況對照表

截至2021年12月31日

編制單位:德藝文化創意集團股份有限公司單位:人民幣萬元

附件1—2

募集資金使用情況對照表

截至2021年12月31日

編制單位:德藝文化創意集團股份有限公司單位:人民幣萬元

募集資金總額			32，955.78			本年度投入募集資金總額	3，204.32
報告期內變更用途的募集資金總額			0			已累計投入募集資金總額	3，204.32
累計變更用途的募集資金總額			0
累計變更用途的募集資金總額比例			0
承諾投資項目和超募資金投向	是否已變更項目	募集資金承諾投資總額	調整后投資總額(1)	本年度投入金額	截至期末累計投入金額(2)	截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1)	項目達到預定可使用狀態日期	本年度實現的效益	是否達到預計效益	項目可行性是否發生重大變化
承諾投資項目
IP產品及運營中心	否	27，438.78	27，438.78	204.48	204.48	0.75	——	0	不適用	否
大數據營銷管理平臺建設	否	2，517	2，517	0	0	0.00	——	0	不適用	否
補充流動資金	否	3，000	3，000	2，999.85	2，999.85	99.99	——	0	不適用	否
承諾投資項目小計	——	32，955.78	32，955.78	3，204.32	3，204.32	——	——	0	不適用	——
超募資金投向	不適用
歸還銀行貸款(如有)	——
補充流動資金(如有)	——
超募資金投向小計	——

合計	——	32，955.78	32，955.78	3，204.32	3，204.32	——	——	0	不適用	——
未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目)	不適用
項目可行性發生重大變化的情況說明	不適用
超募資金的金額，用途及使用進展情況	不適用
募集資金投資項目實施地點變更情況	不適用
募集資金投資項目實施方式調整情況	不適用
募集資金投資項目先期投入及置換情況	不適用
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況	適用
用閑置募集資金暫時補充流動資金情況	公司于2021年6月3日召開的第四屆董事會第六次會議和第四屆監事會第五次會議審議通過了《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的議案》，同意在保證實施募集資金投資項目的資金需求和募集資金投資項目正常進行的前提下，公司使用閑置募集資金不超過15，000萬元暫時補充流動資金，使用期限自公司董事會審議通過之日起12個月，到期將歸還至募集資金專戶具體情況可見巨潮資訊網《關于使用部分閑置募集資金暫時補充流動資金的公告》(公告編號:2021—058)，截止2021年12月31日，公司累計使用15，000萬元閑置募集資金暫時補充流動資金
項目實施出現募集資金節余的金額及原因	不適用
尚未使用的募集資金	公司于2021年4月26日召開第四屆董事會第五次會議和第四屆監事會第四次會議，并于2021年5月18日召開2020年年度股東大會分

用途及去向別審議通過了《關于全資子公司增加使用部分閑置募集資金進行現金管理額度的議案》，同意公司募投項目實施主體暨全資子公司福建德弘智匯信息科技有限公司(以下簡稱德弘智匯)在確保不影響募集資金投資項目建設和正常生產經營的前提下，增加使用不超過13，000萬元的閑置募集資金進行現金管理，購買短期(不超過十二個月)安全性高，流動性好，低風險，穩健型的理財產品本次調整后，德弘智匯累計可使用不超過20，000萬元閑置募集資金進行現金管理，使用期限為自股東大會審議通過之日起12個月，在上述額度及決議有效期內，可循環滾動使用公司獨立董事，監事會，保薦機構均發表了同意意見截止2021年12月31日，公司及全資子公司德弘智匯使用暫時閑置募集資金購買的銀行理財產品均已到期收回，具體情況可見巨潮資訊網《關于全資子公司使用閑置募集資金進行現金管理的進展公告》(編號:2021—049)，《關于全資子公司使用閑置募集資金進行現金管理的進展公告》(編號:2021—059)，《關于全資子公司使用閑置募集資金進行現金管理的進展公告》(編號:2021—060)，《關于全資子公司使用閑置募集資金進行現金管理的進展公告》(編號:2021—078)，公司其余尚未使用的募集資金均存放于募集資金專戶

募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況

公司已披露的募集資金使用相關信息及時，真實，準確，完整，不存在募集資金使用未披露的情況

附件2

前次募集資金投資項目實現效益情況對照表

截至2021年12月31日

編制單位:德藝文化創意集團股份有限公司單位:人民幣萬元

實際投資項目		截止日投資項目累計產能利用率	承諾效益	最近三年實際效益			截止日累計實現效益	是否達到預計效益
承諾投資項目	是否已變更項目	截止日投資項目累計產能利用率	承諾效益	2019年	2020年	2021年	截止日累計實現效益	是否達到預計效益
德藝文創產業基地	否	不適用	未承諾	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
德藝文創產業基地1(原海外營銷網絡建設項目)	是	不適用	未承諾	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
德藝文創產業基地2(原文化創意產品電子商務平臺項目)	是	不適用	未承諾	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
補充營運資金	否	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
IP產品及運營中心	否	不適用	未承諾	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
大數據營銷管理平臺建設	否	不適用	未承諾	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用
補充流動資金	否	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用	不適用